近年来，随着我国社会经济的飞速开展和市场竞争日益剧烈，企业将面临史无前例的的应战，这主要是由于企业运营资金管理过程中存在着一些问题。本文将对当前企业营运资金管理中存在的主要问题停止研讨，并在此根底上提出一些有效的应对战略，以供参考。

目前企业之间的竞争日渐剧烈，其中营运资金的管理成为限制企业开展的主要桎梏。目前企业营运过程中存在着很多的资金管理问题，以至有些企业因资金管理不善而破产，比方当前大批的钢贸商因资金链断裂而跑路的理想，阐明目前我国企业普遍存在资金短缺和管理不善等问题。在当前的形势下，增强对企业营运资金管理问题的研讨，具有十分严重的理想意义。

北京企业营运资金管理中存在的主要问题
北京企业营运资金管理应中存在的问题，主要有以下这些：

第一，资金缺乏

理论证明，企业的生存与开展主要依赖于营运资金的管理妥善与否。而企业的主要营运资金来源于投资融资以及银行贷款，特别在中小企业中表现的更为明显。关于中小企业而言，它们吸收贷款或停止融资的难度相对较大一些，再加上金融机构的利率进步加重了企业担负。在这种状况下，局部企业自觉投资，招致资金周转失控，进而引发资金缺乏，更为严重的可能会招致资金链条的断裂，使企业处于一种瘫痪或半瘫痪状态。

第二，详细管理过程中存在着一些问题

首先是财务管理形式相比照较老套， 在当前市场经济条件下，传统的粗放型现今管理形式曾经不能再顺应社会开展的需求，假如不及时采取有效的应对战略，则很快就会被剧烈的市场竞争所淘汰，其次是企业管理者对企业的营运资金管理不够注重，或者没有认识到其价值所在，因而管理认识相比照较淡薄。理论中我们能够看到，当前我国局部企业的管理理念和管理认识比拟淡薄，特别是管理手腕比拟落后，关于企业财务机构的设置与管理工作不够注重，从而招致企业管理十分的紊乱。企业资金管理机构设置不科学、不合理，招致企业呈现营运资金管理问题。

第三，企业资金的运营效率比拟低
首先是企业的营运资金构造存在着一定的不合理性，招致资金构造失衡，进而使企业的活动资金愈加的慌张。营运资金活动不畅犹如人身体血液循环不畅，就会生病。理论中我们能够看到，企业比拟注重降低资金的占用量，却严重地无视了营运资金的构造管理。企业资产的构造及其资本构造组成不科学、不合理，将对企业的营运资金构造产生严重的影响，并逐步成为企业正常运营的瓶颈，不利于企业绩效的完成。

其次，企业的活动资金运转相比照较迟缓

理论中我们经常会看到一些企业投资、运营带有一定的自觉性，特别表现为随意采购、存货积压等，应收账款长期不清欠，拿运营资金做长期投资，这些都可能会使大量的活动资金被占用，招致资金的运转相比照较迟缓、资金的活动质量比拟差。

普通而言，企业的利润获得多是依赖于资金的不时运转，从某种意义上来说，资金的运转效率直接关系着企业的生存和开展。基于此，企业增强对不良资产的管理与控制，关于进步企业的资金活动质量及资金运转效率具有至关重要的作用。

企业营运资金管理战略
基于以上对目前我国企业营运资金管理中存在的问题剖析，笔者以为能够采取以下应对战略：

第一，资金管理方式和办法上的改良

树立健全当前我国企业的资金运营管理制度，从制度上对企业的资金管理加大支持力度，并对企业内部的各项财务管理措施停止标准，以保证企业资金的运营平安性和满足企业开展的实践需求，降低资金的实践占用量，即资金管理方式上发作了改动。

第二，进一步进步企业资金的营运管理效率
在不时增强企业资金的营运管理过程中，还要留意进一步进步企业资金的营运管理效率。这主要是由于企业资金的管理效率不时进步，能够有效地保证企业资金的有效和充沛的应用。主要表如今两方面，即它是将进步企业资金管理效率的中心放在了对企业资产负债构造的优化上；另一个是思索如何增强企业营运资金的内部管理与控制。

同时还要不时地优化企业的资产负债构造，主要思索以下两个方面的内容，第一，要对当前我国的相关法律法规停止全面的理解，充沛并合理地去应用政府部门给予的各种优惠政策，进而将不利条件逐步转化成对本身比拟有力的条件；第二，要进一步减少企业的货存数量，从而降低企业资金的实践占用比重。理论证明，假如企业有存货，则很可能会招致其占用企业的资产，经过减少其存量即可增加活动资金的可用量。

第三，在企业的内部树立财务监视管理机构

从当前我国各类企业的实践财务运转理论来看，企业的财务监视体系有待进一步完善，因而要树立一套科学完善的内控制度体系。经过树立企业财务监视管理机构，可对企业的营运资金及其流向停止监视，以免管理人员对资金的实践管理工作呈现了疏漏，或者因人为的要素而形成一定的损失。

经过树立健全债权人参与企业的财务监视管理制度，来完成企业资产与产业构造的有机交融；经过重构企业监事会并增强其功用，可完成监事会在财务监视组织体系中的主体位置；经过树立健全独立的董事制度，可充沛地发挥董事在企业资金管理中的作用；经过树立健全企业的资金监视组织体 系，可完成合理、高效的企业资金管理信息系统的构建。

结语：

总而言之，企业营运资金管理关于企业的生存和开展具有至关重要的作用，因而应当增强思想注重和管理制度创新，只要这样才干保证企业的可持续开展。

(企服行业责编：陈峰 )