对于律师事务所，留学咨询机构，餐厅，理财顾问公司等服务型公司来说，它们的税务管理会涉及到企业所得税，个人所得税，增值税等等税种，企业在经营过程中，必须要做好税务筹划工作，下面企业小编就来给大家介绍一下，北京服务类公司进行税务筹划的方法都有哪些。

各种所得税具体需要征收多少？

企业所得税：企业所得税一般需要根据公司利润的25%征收。

个人所得税：个人所得税方面，一般工资和劳务收入，需要征收5%-40%左右的个人所得税；对于公司的分红，股东需要额外缴纳20%的个人所得税（从而保持和工资劳务最高40%的税负率持平）。

增值税方面，营改增后，通用的“咨询服务”，一般纳税人按照6%的增值税税率征收增值税，小规模纳税人按照3%的税率进行简易征收。

北京服务类公司进行税务筹划的方法有哪些？

小编认为，北京服务类公司进行税务筹划的方法主要有以下这些：

1.“核定”及“查账”筹划

目前我们国家对于税收的征管十分严格，对于公司来说，基本上实行的是全行业的查账征收，需要根据每个企业的不同情况，进行差异化征管政策，进而彰显出税收的公平性。对于很多的中小型企业来说，由于自身的财务并不清晰，导致成本核算难以算清，在这种情况下申请进行核定征收，可能会有比较理想的效果。

2.“小规模纳税人”和“一般纳税人”

按照法律规定，适用的标准需要以增值税年应税销售额及会计核算制度是否完整为主要的依据，企业需要根据自己的业务规模和毛利水平，计算出来到底是一般纳税人更合适还是一般纳税人更加合适，考虑是否把公司的业务进行拆分。

3.实现成本费用扣除最大化

充分使用各种成本费用扣除政策，就比如因为业务需要产生的各种费用，可以根据实际进行扣除，再比如说可以把企业的账外资产进行“账内化”，固定的资产和无形的资产则可以根据折旧，摊销的方式在当期通过成本费用扣除的方式，实现节税。

4.进行化整为零的筹划

需要尽量减少在一家企业的利润，从而得到适用于企业所得税的20%优惠税率，这样可以节约后续分红的个人所得税，还可以考虑把股东提供的服务，以服务费的形式在利润前分配给股东。

5.进行区域征收优惠争取

对于达到一定规模的企业，可以考虑在国家和地区设立税收优惠的地区设立分公司，争取可以享受到税收优惠政策。

6.争取获得的地方财税的返还

企业所得税，个人所得税和增值税属于国家和地方的共享税，有的地方为了争取到投资，会给地方一部分税收返还，企业需要积极的进行相应的争取。

7.进行转让定价筹划

进行服务型企业的运营，需要使用境外网络，获得信息，管理等诸多第三方的支持，对于管理费用、服务、无形资产、贷款、租赁等进行合理的定价。需要提示的是，转让定价需要具有一定的合理性，同时也面临一定的纳税调整风险。

8.进行业务领域再造筹划

在税率既定的情况之下，在成本费用的构成当中，对可以抵扣的成本比例进行相应的分析。

小编认为，进行税务筹划需要进行综合考虑，除了税务的因素以外，还需要考虑到非税收成本和隐形成本等等诸多的因素，实现财务，税务，合同的相互匹配。还需要关注各种赋税率，以免触碰到各个地方的红线。